Raadsakkoord 2022-2026 / Collegeprogramma
Het raadsakkoord met de financiële vertaling is op 2 juni 2022 unaniem vastgesteld door de gemeenteraad. De financiële vertaling van het raadsakkoord is als vertrekpunt genomen bij de opstelling van de Programmabegrotingen 2024 tot en met 2027. Het meerjarenperspectief uit de Programmabegroting 2023-2026 is eveneens een basis voor de opstelling van de Programmabegroting 2024-2027.
Uitgangspunten Programmabegroting 2024-2027
De uitgangspunten voor de Programmabegroting 2024-2027 zijn vastgesteld op 1 juni 2023. De prijscompensatie voor de uitgaven en de inkomsten van 2024 is vastgesteld op 2,5%. Met ingang van begrotingsjaar 2016 wordt gebruik gemaakt van de prijsontwikkeling bruto binnenlands product (bbp) zoals opgenomen in de meest recente Septembercirculaire Algemene uitkering Gemeentefonds. In de Septembercirculaire 2022 is aangegeven dat de geraamde prijsontwikkeling BBP voor 2024 afgerond 2,5% bedraagt.
De lopende cao gemeenten heeft een looptijd t/m 1 januari 2024. Op het moment van opstellen van de uitgangspunten Programmabegroting 2024-2027 zijn er nog geen onderhandelingen over een nieuwe cao opgestart dan wel afgerond. In de Perspectievennota 2024-2027 is voor de verwachte loonstijging 2024 uitgegaan van een percentage van 4%. Daarnaast is de salarisstijging op grond van de afgesloten CAO voor het jaar 2023 beduidend hoger uitgevallen dan waarmee in de Programmabegroting 2023-2026 rekening is gehouden. Voor 2024 dient er op basis van de huidige CAO 2,7% bij geraamd te worden om de te laag geraamde loonkosten te compenseren. Gezien het feit dat de CAO aflopend is per 1 januari 2024 wordt eveneens rekening gehouden met een stijging van de lonen van 4%. In totaal is een stijging van de loonkosten van 6,7% verwerkt.
Voor de pensioenpremie wordt voor 2024 rekening gehouden met een stijging van 2%.
Het percentage ten behoeve van de compensatie reserves is 2,5%.
Het rentepercentage kapitaallasten is 1,5%.
Meicirculaire 2023
In de Meicirculaire wordt ingegaan op de ontwikkeling van de Algemene uitkering Gemeentefonds. In het volgende hoofdstuk wordt verder ingegaan op de Algemene uitkering.